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臺中市政府財政局查核市庫代理銀行及代辦機構經辦市庫業務計畫(100年10月20日公布)、【查核表】

  • 最後異動時間: 2017-12-15
  • 發布單位: 臺中市政府財政局

臺中市政府財政局查核市庫代理銀行及代辦機構經辦市庫業務計畫

一、依據計畫:

依據「臺中市市庫自治條例」第二十七條規定訂定之。

二、計畫目的:

加強市庫管理並保障市庫存款之安全。

三、查核時程:

(一)市庫代理銀行:

市庫主管機關得隨時派員查核之。

(二)代辦機構:

市庫主管機關會同市庫代理銀行每年派員辦理不定期抽查。

四、查核項目:

(一)市庫收入業務:

市庫收入是否於當日悉數列收庫帳並加蓋收訖日戳及收款人印章。

(二)市庫支出業務:

市庫支票是否妥善整理保管並記錄使用情形。

(三)代收稅費業務:

稅款逾期繳納,是否依規計收滯納金或利息,又稅費單存查聯是否妥善整理保管。

(四)市庫其他業務:

機關學校專戶開戶、印鑑更換及銷戶,是否依規辦理,又保管品之保管,是否設帳登記。

五、查核結果之處理:

(一)市庫代理銀行如有缺失事項,市庫主管機關應通知該銀行限期改正並函復改善情形。

(二)代辦機構如有缺失事項,市庫主管機關應通知市庫代理銀行,由該銀行監督代辦機構限期改正,並將改善情形函復市庫主管機關。

六、本計畫如有未盡事宜,依照相關法令規定辦理。

  • 市府分類: 一般行政
  • 發布日期: 2011-10-20
  • 點閱次數: 188

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